2 0 2 1
L' actiu total del Grup, en data 31 de desembre de 2021, s’ha situat en 4.223.031 milers d’euros respecte als 4.225.100 milers d’euros, del tancament de l’exercici 2020, cosa que representa una lleugera disminució de 2.069 milers d’euros (-0,05 %, en termes relatius). Això respon, bàsicament, a la disminució de les posicions en valors representatius de deute que formen part de les diferents carteres d’actius financers, per un import de 318.043 milers d’euros, que s’ha vist compensada, sobretot, per l’increment del saldo en efectiu, saldos en efectiu en bancs centrals i altres dipòsits a la vista i en crèdit a la clientela per imports de 162.714 i 129.230 milers d’euros, respectivament.
Crèdit a la clientela
El crèdit a la clientela, que es registra en l’epígraf de préstecs i avançaments de la cartera d’actius financers a cost amortitzat, s’ha situat, en data 31 de desembre de 2021, en 2.114.200 milers d’euros enfront d’1.984.970 milers d’euros del tancament de l’exercici 2020, fet que representa un increment de 129.230 milers d’euros (6,51 %, en termes relatius).
El crèdit a la clientela, en data 31 de desembre de 2021, representa un 71,11 % de la cartera d’actius financers a cost amortitzat i un 50,06 % de l’actiu total
Segons la seva garantia, el crèdit a la clientela amb garantia hipotecària (brut) ha incrementat en 81.836 milers d’euros (5,73 %, en termes relatius) i ha assolit la xifra d’1.509.971 milers d’euros, al tancament de l’exercici 2021, enfront d’1.428.135 milers d’euros de l’exercici anterior. L’esmentada cartera representa un 72,04 % del total del crèdit a la clientela (brut) i un 35,76% de l’actiu total en la mateixa data.
Cal assenyalar que el crèdit amb garantia hipotecàriaa les llars per a l’adquisició de l’habitatge representa el 80,05 % del crèdit amb garantia real hipotecària. El 91,05 % de l’esmentat crèdit presenta un loan to value (LTV) inferior o igual al 80 %, i prenent com a referència per al seu càlcul les taxacions convenientment actualitzades el 31 de desembre de 2021, d’acord amb la distribució per LTV que es mostra a continuació.
Per la seva banda, el crèdit a la clientela amb garantia personal(brut) ha incrementat en 28.244 milers d’euros (6,84 %, en termes relatius) i ha assolit els 441.229 milers d’euros al tancament de l’exercici 2021 enfront dels 412.985 milers d’euros de l’exercici anterior
Addicionalment, el crèdit a la clientela amb altres garanties reals (brut) ha incrementat en 5.161 milers d’euros (3,70 %, en termes relatius) i ha assolit els 144.731 milers d’euros al tancament de l’exercici 2021 enfront dels 139.570 milers d’euros de l’exercici anterior.
El nou finançament concedit a la clientela ha ascendit a 610.404 milers d’euros respecte als 556.561 milers d’euros registrats al tancament de l’exercici 2020. A continuació, es detalla l’evolució del finançament total del crèdit a la clientela segons la naturalesa de les operacions formalitzades.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | VAR. Imports | ||||
| Operacions | Imports | Operacions | Imports | (Abs) | (%) | |
| Préstecs | 2.360 | 390.728 | 2.578 | 385.777 | 4.952 | 1,28% |
| Préstecs amb garantia hipotecària | 1.342 | 223.029 | 1.089 | 177.197 | 45.832 | 25,87% |
| Préstecs amb garantia personal | 950 | 161.466 | 1.440 | 204.448 | (42.982) | (21,02%) |
| Préstecs amb altres garanties reals | 68 | 6.234 | 49 | 4.132 | 2.102 | 50,87% |
| Comptes de crèdit | 269 | 219.675 | 310 | 170.784 | 48.891 | 28,63% |
| Comptes de crèdit amb garantia hipotecària | 18 | 5.509 | 12 | 5.202 | 307 | 5,90% |
| Comptes de crèdit amb garantia personal | 213 | 205.770 | 261 | 157.301 | 48.469 | 30,81% |
| Comptes de crèdit amb altres garanties reals | 38 | 8.397 | 37 | 8.281 | 116 | 1,40% |
| Nou finançament concedit a la clientela | 2.629 | 610.404 | 2.888 | 556.561 | 53.843 | 9,67% |
En milers d’euros.
Tot seguit, es detalla el finançament concedit als socis com a mesura de suport financer a famílies i a empreses per fer front a l’impacte econòmic i social de la COVID-19:
Caixa d’Enginyers també ha implementat altres mesures complementàries destinades a facilitar la liquiditat i l’accés al crèdit dels socis, com el pagament anticipat de pensions i subsidis d’atur, la novació d’operacions no acollides a moratòries legals i sectorials i millores en la bestreta i préstec nòmina.
En el gràfic següent, es mostra l’evolució de la distribució de les garanties que emparen el crèdit a la clientela amb risc normal i risc normal en vigilància especial.
Per la seva banda, les operacions de refinançament i reestructuració han augmentat en un 12,81 % i s’han situat, al tancament de l’exercici 2021, en 17.466 milers d’euros (respecte als 15.483 milers d’euros assolits el 31 de desembre de 2020), cosa que representa un 0,83 % del total del crèdit a la clientela.
El crèdit dubtós, en data 31 de desembre de 2021, s’ha situat en 56.590 milers d’euros respecte als 54.540 milers d’euros del tancament de l’exercici anterior.
El crèdit dubtós, en data 31 de desembre de 2021, es distribueix en 46.706 milers d’euros corresponents a la cartera de préstecs i crèdits amb garantia hipotecària i 9.884 milers d’euros a la resta de préstecs i crèdits, fet que representa un 82,53 % i un 17,47 %, respectivament
En el gràfic següent, es mostra l’evolució de la distribució de les garanties que emparen el crèdit dubtós.
Així mateix, els esmentats actius dubtosos es distribueixen en 33.145 i 23.445 milers d’euros classificats per morositat i per raons diferents a la morositat, respectivament. La ràtio de morositat, que incorpora la totalitat de crèdits dubtosos, en data 31 de desembre de 2021, s’ha situat en el 2,70 % enfront del 2,75 % de 31 de desembre de 2020. Cal destacar que el Grup ha mantingut la ràtio de morositat substancialment per sota de la mitjana del sector financer, que s’ha situat, al tancament de l’exercici 2021, en el 4,29 %, com a resultat de l’aplicació d’una política de concessió de crèdit rigorosa, de la qualitat dels actius i de les seves garanties.
Per la seva banda, la cobertura de la pèrdua per risc de crèdit s’ha incrementat en 1.370 milers d’euros (4,92 %, en termes relatius) i s’ha situat, al tancament de l’exercici 2021, en 29.211 milers d’euros respecte als 27.841 milers d’euros registrats el 31 de desembre de 2020, com a resultat de l’esforç realitzat amb l’objectiu d’anticipar els impactes adversos en l’activitat econòmica després de la forta contracció provocada per la crisi sanitària de la COVID-19, iniciada a començaments de 2020. En aquest sentit, la ràtio de cobertura associada al crèdit a la clientela s’ha situat, al tancament de l’exercici 2021, en el 51,62 % enfront del 51,05 % de 31 de desembre de 2020.
Cal assenyalar que el 19,35 %, el 20,15 % i el 65,39 % de les cobertures per a risc normal, risc normal en vigilància especial i risc dubtós, respectivament, estan cobrint actius emparats per garantia hipotecària.
Els actius adjudicats, que corresponen a actius rebuts en pagament de deutes per Caixa d’Enginyers (d’ara endavant, l’Entitat), s’han situat en 1.498 milers d’euros, en data 31 de desembre de 2021, enfront dels 1.482 milers d’euros del tancament de l’exercici anterior. El volum de l’esmentada cartera, en data 31 de desembre de 2021, representa el 0,04 % de l’actiu total del Grup. Així mateix, cal assenyalar que la gestió dels actius adjudicats la fa la mateixa Entitat.
La titulització hipotecària és el procés mitjançant el qual una entitat financera cedeix els drets de crèdit hipotecari que té en l’actiu del seu balanç i els transforma en actius financers negociables en mercats organitzats. Per tant, és un instrument de finançament pel qual s’utilitzen drets de crèdit il·líquids com a element col·lateral per convertir-se en actius financers líquids negociables.
Caixa d’Enginyers ha participat en cinc programes de titulització hipotecària multicedents, dels quals, actualment, un continua vigent amb un import pendent d’amortitzar, el 31 de desembre de 2021, de 5.672 milers d’euros enfront d’un import inicial de 75 milions d’euros.
A més, l’Entitat ha realitzat, com a cedent única, dos programes de titulització d’actius hipotecaris, el fons Caixa Enginyers TDA 1, Fons de Titulització d’Actius, i el fons Caixa Enginyers AyT 2, Fons de Titulització d’Actius, per un import inicial de 270 milions i 450 milions d’euros, respectivament. En data 31 de desembre de 2021, l’import pendent d’amortització, agregat per a les dues titulitzacions, ha estat de 294.884 milers d’euros.
Tot seguit, s’inclou la distribució, segons la qualificació creditícia dels bons emesos1 pels tres programes de titulització d’actius vigents, que l’Entitat manté en cartera el 31 de desembre de 2021 per un import total de 306.029 milers d'euros.
Valors representatius de deute
Les inversions en valors representatius de deute, que formen part de les carteres d’actius financers mantinguts per negociar, actius financers designats a valor raonable amb canvis en resultats, actius financers a valor raonable amb canvis en un altre resultat global i actius financers a cost amortitzat, han passat d’1.721.992 milers d’euros a 1.403.949 milers d’euros, en data 31 de desembre de 2020 i 2021, respectivament, fet que representa una disminució de 318.043 milers d’euros (-18,47 %, en termes relatius). Concretament, la inversió neta en valors representatius de deute, que forma part de la cartera d’actius financers a valor raonable amb canvis en un altre resultat global, ha disminuït en 244.668 milers d’euros a causa, bàsicament, de les vendes d’actius realitzades durant l’exercici. Per la seva banda, la inversió neta en valors representatius de deute, que forma part de la cartera d’actius financers a cost amortitzat, ha disminuït en 66.943 milers d’euros com a conseqüència, principalment, de venciments d’actius durant el segon i quart trimestre de l’exercici
Les esmentades posicions engloben, majoritàriament, bons representatius de deute sobirà, principalment, espanyol.
Tot seguit, es mostra la distribució de les inversions en valors representatius de deute, per tipus de cartera, en data 31 de desembre de 2021.
El Volum de negoci de clients, definit, a nivell de gestió, com la suma del crèdit a la clientela gestionat (brut), dels recursos gestionats de clients (bruts) i dels valors dipositats de clients, ha ascendit a 8.234.490 milers d’euros, en data 31 de desembre de 2021, enfront dels 7.546.969 milers d’euros del 31 de desembre de 2020, fet que representa un increment de 687.521 milers d’euros (9,11 %, en termes relatius).
Tot seguit, es detalla l’evolució de la distribució del volum de negoci de clients.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | Var. (abs) | Var. (%) | |
| Crèdit a la clientela gestionat (brut) | 2.093.174 | 1.977.690 | 115.484 | 5,84% |
| Recursos gestionats de clients (brut) | 5.688.935 | 5.157.043 | 531.892 | 10,31% |
| Recursos gestionats de clients de balanç | 3.433.372 | 3.423.706 | 9.666 | 0,28% |
| Recursos gestionats de clients de fora de balanç | 2.255.563 | 1.733.337 | 522.226 | 30,13% |
| Valors dipositats de clients | 452.381 | 412.236 | 40.145 | 9,74% |
| Valors de renda variable | 387.904 | 344.013 | 43.891 | 12,76% |
| Valors de renda fixa | 56.605 | 60.053 | -3.448 | -5,74% |
| Altres (FP externs) | 7.872 | 8.170 | -298 | -3,65% |
| Volum de negoci de clients | 8.234.490 | 7.546.969 | 687.521 | 9,11% |
En milers d’euros.
Tot seguit, es mostra l’evolució del volum de negoci de clients en els últims cinc anys.
Recursos gestionats de clients de balanç
Els recursos gestionats de clients de balanç (bruts) han incrementat en 9.666 milers d’euros (0,28 %, en termes relatius) i s’han situat, en data 31 de desembre de 2021, en 3.433.372 milers d’euros enfront dels 3.423.706 milers d’euros al tancament de l’exercici 2020.
La composició dels recursos gestionats de clients de balanç (bruts), segons la seva naturalesa, presenta la distribució següent.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | Var. (abs) | Var. (%) | |
| Dipòsits a la vista de la clientela | 2.922.108 | 2.814.235 | 107.873 | 3,83% |
| Dipòsits a termini de la clientela | 335.462 | 471.170 | (135.708) | (28,80%) |
| Finançament amb col·lateral de la clientela | 175.802 | 138.301 | 37.501 | 27,12% |
| Recursos gestionats de clients de balanç (bruts) | 3.433.372 | 3.423.706 | 9.666 | 0,28% |
En milers d’euros.
Finalment, cal destacar que el Grup ha mantingut una estructura de finançament sòlida amb una ràtio de liquiditat estructural del 165,92 % al tancament de l’exercici 2021 (o un LTD, loan to deposit, del 60,27 %), més de 55 punts per sobre de la mitjana del sector, un aspecte que manifesta la seva posició excel·lent de liquiditat, que li permet fer front a canvis de l’entorn financer, així com a episodis d’estrès en els mercats financers. Al seu torn, aquesta situació òptima de liquiditat li permet disposar d’una àmplia oferta de finançament per als socis i per a l’economia.
Altres recursos gestionats de balanç
La composició dels altres recursos gestionats de balanç, que es distribueix entre el finançament del Banc Central Europeu i el finançament d’entitats de crèdit, ha incrementat en 19 milions d’euros i s’ha situat, al tancament de l’exercici 2021, en 240 milions d’euros enfront dels 221 milions d’euros de l’exercici anterior. L’esmentat increment respon, bàsicament, al finançament del Banc Central Europeu, que ha incrementat en 21 milions d’euros i s’ha situat, al tancament de l’exercici 2021, en 233 milions d’euros. Aquest finançament correspon, en la seva totalitat, a la liquiditat obtinguda a través del programa de finançament a llarg termini, TLTRO III, que s’està traslladant íntegrament als socis a través de la concessió de crèdit.
Recursos gestionados de clientes de fuera de balance
Els recursos gestionats de clients de fora de balanç han ascendit a 2.255.563 milers d’euros, en data 31 de desembre de 2021, enfront d’1.733.337 milers d’euros del 31 de desembre de 2020, fet que representa un augment de 522.226 milers d’euros (30,13 %, en termes relatius), derivat, bàsicament, de l’estratègia adoptada pel Grup de proporcionar, en un entorn financer de tipus d’interès reduïts, una àmplia oferta de serveis d’inversió als socis, el tractament fiscal dels quals és més favorable que el dels productes d’estalvi tradicionals.
Tot seguit, s’inclou el desglossament de les partides que formen part dels recursos gestionats de clients de fora de balanç.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | Var. (abs) | Var. (%) | |
| Fons d'inversió | 1.566.119 | 1.115.000 | 451.119 | 40,46% |
| Fons d'inversió interns | 1.056.385 | 741.749 | 314.636 | 42,42% |
| Fons d'inversió externs | 509.734 | 373.251 | 136.483 | 36,57% |
| Assegurances | 689.444 | 618.337 | 71.107 | 11,50% |
| Fons de pensions interns | 440.374 | 338.859 | 101.515 | 29,96% |
| Pla de previsió assegurat | 65.170 | 95.240 | (30.070) | (31,57%) |
| Pla individual d'estalvi sistemàtic | 86.054 | 104.529 | (18.475) | (17,67%) |
| Rendes vitalícies | 8.072 | 9.131 | (1.059) | (11,60%) |
| SIALP | 62.399 | 67.464 | (5.065) | (7,51%) |
| Assegurances de vida/estalvi | 27.375 | 3.114 | 24.261 | 779,09% |
| Recursos gestionats de fora de balanç | 2.255.563 | 1.733.337 | 522.226 | 30,13% |
| Gestió Discrecional de Carteres | 533.160 | 367.095 | 166.065 | 45,24% |
| SGDC Insignia | 272.866 | 179.767 | 93.099 | 51,79% |
| SGDC 70/30 | 253.545 | 181.423 | 72.122 | 39,75% |
| SGDC Bolsa Premium | 6.749 | 5.905 | 844 | 14,29% |
En milers d’euros.
Fons d’inversió
El patrimoni dels fons d’inversió interns, gestionat per Caixa d’Enginyers Gestió, i el patrimoni dels fons d’inversió externs, els dos comercialitzats pel Grup, que formen part dels recursos gestionats de fora de balanç, en el seu conjunt, s’han situat, al tancament de l’exercici 2021, en 1.566.119 milers d’euros, fet que representa un augment del 40,46 %, en termes relatius, derivat, bàsicament, de l’estratègia adoptada pel Grup de proporcionar, en un entorn financer de tipus d’interès reduïts, una àmplia oferta de serveis d’inversió als socis, el tractament fiscal dels quals, addicionalment, és més favorable que el dels productes d’estalvi tradicionals.
Tot seguit, es mostra l’evolució dels fons d’inversió comercialitzats pel Grup.
El patrimoni total dels fons d’inversió gestionat per Caixa d’Enginyers Gestió, en data 31 de desembre de 2021, s’ha situat en 1.090.550 milers d’euros enfront dels 759.960 milers d’euros de l’exercici anterior, fet que representa un augment del 43,50 %, en termes relatius.
Tot seguit, s’indica la distribució dels fons d’inversió gestionats per Caixa d’Enginyers Gestió per tipus de fons.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | Var. (abs) | Var. (%) | |
| FI de Renda Fixa Curt Termini | 19.027 | 27.522 | (8.495) | (30,87%) |
| FI de Renda Fixa Internacional | 130.404 | 121.182 | 9.222 | 7,61% |
| FI de Renda Variable Euro | 65.048 | 58.887 | 6.161 | 10,46% |
| FI de Renda Variable Internacional | 278.523 | 183.479 | 95.044 | 51,80% |
| FI de Renda Fixa Mixta Internacional | 266.714 | 194.358 | 72.356 | 37,23% |
| FI de Renda Variable Mixta Internacional | 271.660 | 121.475 | 150.185 | 123,63% |
| FI Retorn Absolut | 59.174 | 53.057 | 6.117 | 11,53% |
| Total Fons d'inversió | 1.090.550 | 759.960 | 330.590 | 43,50% |
En milers d’euros.
El nombre total de comptes de partícips dels fons d’inversió gestionats s’ha situat en 50.254 i 40.281 comptes, en data 31 de desembre de 2021 i 2020, respectivament, cosa que representa un increment del 24,76 %.
Previsió social complementària
La previsió social complementària, corresponent als drets consolidats dels fons de pensions s i a la provisió matemàtica del pla de previsió assegurat, gestionada per la filial Caixa d’Enginyers Vida, s’ha situat, en data 31 de desembre de 2021, en 505.544 milers d’euros enfront dels 434.099 milers d’euros de 31 de desembre de 2020, fet que representa un increment del 16,46 %.
Tot seguit, es mostra l’evolució dels fons de pensions i del pla de previsió assegurat.
La distribució per tipus dels fons de pensions i del pla de previsió assegurat, gestionats per Caixa d’Enginyers Vida, és la que es mostra a continuació.
| 31.12.2021 | 31.12.2020 | Var. (abs) | Var. (%) | |
| FP d'Ocupació | 12.793 | 10.676 | 2.117 | 19,83% |
| FP de Renda Fixa | 21.897 | 23.407 | (1.510) | (6,45%) |
| FP de Renda Variable | 177.603 | 133.880 | 43.723 | 32,66% |
| FP de Renda Fixa Mixta | 122.368 | 93.577 | 28.791 | 30,77% |
| FP de Renda Variable Mixta | 105.713 | 77.319 | 28.394 | 36,72% |
| PPA | 65.170 | 95.240 | (30.070) | (31,57%) |
| Total Fons de pensions i PPA | 505.544 | 434.099 | 71.445 | 16,46% |
En milers d’euros.
A més, el nombre total de comptes de partícips dels fons de pensions s’ha situat en 19.143 i 17.653 comptes, en data 31 de desembre de 2021 i 2020, respectivament, fet que ha representat un increment del 8,44 %.
Gestió Discrecional de Carteres
El Servei de Gestió Discrecional de Carteres de Caixa d’Enginyers ha tancat l’exercici 2021 amb un patrimoni gestionat de 533.160 milers d’euros, fet que representa un increment del 45,24 % respecte al tancament de l’exercici anterior. Aquest servei d’inversió ofereix una resposta immediata i dinàmica de gestió en funció de la successió de fets que es produeixen en els mercats financers.
Els fons propis del Grup, en data 31 de desembre de 2021, s’han situat en 237.464 milers d’euros enfront dels 223.826 milers d’euros del tancament de l’exercici anterior, fet que representa un increment de 13.638 milers d’euros (un 6,09 %, en termes relatius).
El capital social, en data 31 de desembre de 2021, ha ascendit a 105.418 milers d’euros enfront dels 104.773 milers d’euros del tancament de l’exercici anterior, fet que representa un increment de 645 milers d’euros (un 0,62 %, en termes relatius).
En data 31 de desembre de 2021, el nombre de socis amb aportacions al capital social s’ha situat en 26.553, amb un total d’1.054.176 títols de Caixa d’Enginyers. Les entitats dependents del Grup Caixa d’Enginyers tenen 44.355 títols per un valor nominal unitari de 100 euros, fet que representa un total de 4.436 milers d’euros de valor nominal i un 4,21 % del total del capital social de l’Entitat.
Caixa d’Enginyers, com a cooperativa de crèdit, manté una estructura de capital molt atomitzada, que compleix en tot moment amb els límits marcats en els Estatuts, de manera que no hi ha cap soci que tingui títols cooperatius per un import superior al 2,50 % del capital social, en el cas de persones físiques, o al 10,00 %, en el cas de persones jurídiques.
Les participacions més significatives en el capital social de l’Entitat, per part de persones jurídiques, corresponen a la Fundació Privada de la Caixa d’Enginyers i a Consumidors i Usuaris dels Enginyers, S. Coop. C. Ltda., amb el 3,25 % i el 0,73 %, respectivament, en data 31 de desembre de 2021. Pel que fa a les participacions per part de persones físiques, el grau elevat d’atomització de socis de l’Entitat comporta que la participació individual més elevada ascendeixi, en data 31 de desembre de 2021, únicament a l’1,97 %.
La base social del Grup Caixa d’Enginyers ha augmentat en 2.326 socis durant l’exercici 2021 i ha assolit un total de 212.074 socis el 31 de desembre de 2021. Tot seguit, es mostra la seva evolució.
El 92,78 % dels socis del Grup són persones físiques i el 7,22 % són persones jurídiques, fet que situa la xifra de socis, quant a persones físiques i jurídiques, en 196.767 i 15.307, respectivament, en data 31 de desembre de 2021.
El total de reserves acumulades2 del Grup s’ha situat, en data 31 de desembre de 2021, en 117.046 milers d’euros respecte als 107.715 milers d’euros del tancament de l’exercici anterior, fet que representa un augment de 9.331 milers d’euros (un 8,66 %, en termes relatius). L’esmentat increment respon a la distribució del resultat de l’exercici 2020. Les reserves representen el 49,29 % dels fons propis.
1 El ràting s’ha assignat seguint els criteris establerts en el Reglament (UE) núm. 575/2013 del Parlament Europeu i del Consell, de 26 de juny de 2013, sobre els requisits prudencials de les entitats de crèdit i les empreses d’inversió, en el qual s’assenyala que en cas de disposar de dues avaluacions creditícies de diferents agències de ràting, es correspon amb la qualificació més baixa.
2 Inclou els guanys acumulats, les reserves de revaloració, altres reserves i les accions pròpies (-).
Abans de començar ...
Utilitzem cookies pròpies i de tercers per a fins analítics i per mostrar-te publicitat personalitzada en base a un perfil elaborat a partir dels teus hàbits de navegació (per exemple, pàgines visitades). Fes clic AQUÍ per a més informació. Pots acceptar totes les galetes prement el botó "D'acord" o configurar-les o rebutjar el seu ús prement el botó "Configurar". ACCEPTAR I CONTINUAR Configura galetes